中小民营企业正成为我国经济发展的生力军，但民营企业发展中的信誉缺失已严重侵害民营企业健康发展的肌体。

一是多头开户、多头融资现象突出。中小企业机制灵活但缺乏规范，决策集中但缺乏科学，往往为了企业扩张或竞争的需要，进行较大的资本投入。在大多数中小企业资本不充裕甚至高负债的情况下，在多家银行开户，在多家银行或其它金融机构乃至一切能借到钱的单位融资，已屡见不鲜。在对中小企业状况的调查中发现，企业借款来源出自五花八门。据可掌握的情况看，既有工、农、中、建国有商业银行和农村信用社的，也有来自交通银行等股份制银行的。从借款单位（债权人）来看，既有本县市的，还有来自其它地区的。多头开户和多头融资带来的直接问题是信贷监管困难。

二是账表不实、透明度不高。中小企业由于其产生和发展中的诸多原因，其账表不规范，数字不实的情况是较为普遍的，在一些企业而且是相当严重的。为了企业的切身利益，企业经营者完全有权利指使会计财务人员擅自“造账”，适应“需要”。在调查中发现，连一些生产经营状况相对较好的企业也一定程度地存在这类问题。这种情况反映在三个方面：装小扮穷、偷逃税款，如销售不入账，利润不体现；装大扮强、骗取融资，如夸大资产利润少填负债；虚装门面、窃取荣誉，如虚假扩张规模和业绩，不说问题和缺陷。

三是贷款保证风险不容小视。从目前各家银行对中小民营企业贷款的现状看，具体操作中，均无信用贷款，一般都采用抵押、担保两种保证贷款形式。但根据民营中小企业实际，这种保证贷款形式潜在的风险也是相当大的。对有抵押的中小企业贷款，如果其抵押物实际价值不高，如遇抵押物产变现要求，拍卖价值更低，出现变现困难重重。

四是贷款管理难度加大。由于中小企业存在多头开户、融资、账表不实等诸多的原因，给贷款的整个管理过程带来了较大的难度和风险。由于中小企业在其操作上透明度不高，经营相对集权，致使信息扭曲、沟通不畅，银行在贷款过程中的贷前调查、贷时审查、贷后督查是相当困难的。尤其是贷后的动态跟踪管理上，企业往往没有贷前配合上那么有力，银行对贷款使用和企业情况掌握力度不够，难以做出相应的判断和举措，从而容易使信贷风险程度增加。

五是企业经营者素质风险。中小企业经营者普遍具有强烈的事业心和责任感，特别是经过市场竞争的洗礼，显示出其市场观念强、经营有力、管理严密等优势。但中小企业经营者中一些问题也比较突出，如经营者文化程度普遍不高，不讲信用，管理呈现家族式、集权倾向等等。这些问题的存在很大程度上影响了经营者总体素质层次，给企业科学决策，抵御风险、可持续发展带来严重的深层次问题，也成为银行资产风险产生的重要诱因和潜在结症。

总之，在目前我国还缺乏良好信用体制的情况下，一些中小民营企业存在一些信誉缺失问题，有着一定的客观因素，但这种不良信用缺失必须随着企业的发展逐步进行完善，加强自我约束，抛弃一切私心杂念，提高管理水平，增强法制理念，才能提高民营企业的信誉，才能促进民营中小企业的持久健康发展。